总务处（工程管理部门）：

为了使审计工作效率与质量进一步提升，尽可能避免工程项目现场管理和审计风险。送审资料要注意以下事项：

1、变更图应规范（尽可能为原设计单位）；

2、变更手续审批程序应规范齐全；

3、签证审批程序应规范，特别注意规范签证权限；

4、隐蔽工程施工方现场管理人员要及时通知审计人员深入现场对照图纸核量数据；

5、隐蔽工程除需形成现场勘测记录外，一定要留影像资料；

6、竣工图除加盖竣工章外，需施工方、监理方、现场负责人签字；

7、竣工图套用设计图时，变更减项应在竣工图上作出说明；

8、零星审计项目在合同（预算审批表）中应约定单价；

9、零星审计项目隐蔽工程应及时通知审计，现场核测相关数据；

10、零星审计项目以后至少需三张以上影像资料（施工前、中、后）；

11、所有送审资料应为原件（特殊资料除外）。

审计和采购中心

2018年5月7日